📋 2025년 연말정산 환급 받는 법
2025년 1월 4일 작성
연말정산은 1년 동안 미리 납부한 세금과 실제 내야 할 세금을 정산하는 과정입니다. 공제 항목을 잘 활용하면 환급받을 수 있습니다.
1. 소득공제 vs 세액공제
차이점 이해하기
- 소득공제: 과세표준(세금 계산 기준 금액)을 줄여줌
- 세액공제: 계산된 세금에서 직접 차감
일반적으로 세액공제가 더 효과적입니다!
2. 주요 소득공제 항목
신용카드 등 사용액 공제
- 총급여의 25% 초과 사용분에 대해 공제
- 신용카드: 15% 공제
- 체크카드/현금영수증: 30% 공제
- 전통시장/대중교통: 40% 공제
- 도서/공연/영화: 30% 공제
💡 신용카드 공제 최대화 팁
25% 초과분까지는 신용카드, 그 이후는 체크카드를 사용하세요!
주택자금 공제
- 주택임차차입금 원리금상환액: 연 400만원 한도
- 장기주택저당차입금 이자: 연 300~1,800만원
- 주택청약저축: 연 240만원 한도, 40% 공제
3. 주요 세액공제 항목
의료비 세액공제
- 총급여 3% 초과분에 대해 15% 공제
- 난임시술비: 20% 공제
- 안경구입비, 보청기, 휠체어 등 포함
교육비 세액공제
- 본인: 전액 15% 공제
- 취학 전 아동: 연 300만원 한도
- 초중고: 연 300만원 한도
- 대학생: 연 900만원 한도
보험료 세액공제
- 보장성 보험: 연 100만원 한도, 12% 공제
- 장애인전용보험: 연 100만원 한도, 15% 공제
연금저축 세액공제
- 연금저축: 연 400만원 한도
- IRP 합산: 연 700만원 한도
- 공제율: 총급여 5,500만원 이하 15%, 초과 12%
4. 기부금 세액공제
기부금 종류별 공제율
- 정치자금: 10만원까지 전액, 초과분 15%/25%
- 법정기부금: 15% (1천만원 초과 30%)
- 지정기부금: 15% (1천만원 초과 30%)
5. 연말정산 환급 늘리는 핵심 전략
💰 환급 극대화 전략
- 연금저축/IRP 최대한 납입 (연 700만원)
- 체크카드/현금영수증 비중 높이기
- 부양가족 공제 빠뜨리지 않기
- 의료비 영수증 꼼꼼히 챙기기
- 기부금 영수증 연말 전 발급받기